ISA 계좌 연말정산 세액공제 받는 팁

ISA 계좌 연말정산 세액공제 받는 팁 핵심 요약

ISA 계좌 연말정산 세액공제 받는 팁을 바로 적용하려면 가장 중요한 점은 ISA 만기 후 60일 이내에 연금계좌로 이전하는 것입니다.
ISA 계좌 자체는 연말정산 세액공제 대상이 아니지만, 만기 후 자금을 연금계좌로 옮기면 세액공제를 받을 수 있어요.
최대 3,000만 원 이전 시 300만 원 세액공제가 가능하고, 총 급여액에 따라 공제율이 10%에서 13.2%까지 적용됩니다.
2025년 기준 연 납입 한도는 4,000만 원, 총 납입 한도는 1억 원입니다.
비과세 한도는 일반형 200만 원, 서민형 400만 원이에요.
이 팁을 활용하면 절세 효과를 극대화할 수 있습니다.

1년차에 3,000만 원을 먼저 이전하면 300만 원 세액공제를 바로 받을 수 있어요.
남은 금액은 2년차에 나눠 이전해 추가 공제를 챙기세요.

ISA 계좌 세액공제 받을 수 있는 조건

ISA 계좌 연말정산 세액공제 받는 팁 중 첫 번째는 가입 유형 확인입니다.
서민형 ISA나 농어민형 ISA는 연 400만 원까지 10~13.2% 세액공제 대상이 됩니다.
일반형 ISA는 비과세 한도 200만 원 내 수익이 과세 제외되고, 초과 수익은 9.9% 분리과세예요.
세액공제는 ISA 계좌 만기 후 연금계좌 이전 시에만 적용됩니다.
ISA 자체로는 공제가 안 돼요.

누구나 가입 가능하지만, 만기 후 60일 이내 이전이 핵심 조건입니다.
예를 들어 직장인 A씨처럼 연봉 6,000만 원인 경우 ISA 만기 금액 5,000만 원(원금 4,000만 원 + 수익 1,000만 원)을 연금계좌로 이전하면 공제를 받을 수 있어요.
총 급여액에 따라 공제 한도가 달라지니 자신의 연봉을 미리 확인하세요.

세액공제 한도와 금액 계산 방법

ISA 계좌 연말정산 세액공제 받는 팁으로 계산법을 익히면 환급액을 정확히 예측할 수 있습니다.
최대 이전 한도는 3,000만 원으로, 10% 세액공제 시 300만 원이 나와요.
Case 1처럼 1년차 3,000만 원 이전 시 3,000만 원 × 10% = 300만 원, 2년차 2,000만 원 이전 시 200만 원 공제, 총 500만 원 환급이 가능합니다.
연봉 6,000만 원 기준으로 월급 1개월분에 해당해요.

이전 연차	이전 금액	세액공제율	공제액
1년차	3,000만 원	10%	300만 원
2년차	2,000만 원	10%	200만 원
총계	5,000만 원	–	500만 원

서민형 ISA는 비과세 한도 400만 원, 연 납입 4,000만 원, 총 1억 원입니다.
총 급여액에 따라 공제 한도가 조정되니 연말정산 세액공제 한도를 사전에 계산해보세요.
최대 300만 원까지 받을 수 있어 절세에 큰 도움이 됩니다.

환급액 = 이전 금액 × 10% 공식을 외우세요.
최대 3,000만 원 한도 내에서 1년차에 최대한 이전하면 즉시 효과를 봅니다.

만기 후 연금계좌 이전 절차

ISA 계좌 연말정산 세액공제 받는 팁 실전은 만기 후 60일 이내 연금계좌 이전입니다.
1. ISA 계좌 만기 확인: 만기일로부터 60일 넘기면 공제 불가.
2. 연금계좌 개설: 은행이나 증권사에서 연금저축계좌를 만듭니다.
3. 자금 이전 신청: ISA 계좌에서 연금계좌로 전액 또는 일부 이전.
4. 연말정산 신청: 다음 해 연말정산 때 이전 내역으로 세액공제 받기.

예를 들어 ISA 만기 금액 5,000만 원이라면 1년차에 3,000만 원을 이전해 300만 원 공제를 먼저 챙기고, 남은 2,000만 원은 2년차에 이전하세요.
이전 예정 금액을 미리 계산해 두면 편합니다.
은행 ISA는 예적금 위주, 증권 ISA는 펀드 ETF에 유리해 선택하세요.

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유형별 혜택 비교

2025년 ISA 계좌 제도가 개선돼 혜택이 커졌습니다.
아래 표로 유형별 차이를 확인하세요.

구분	일반형 ISA	서민형 ISA
비과세 한도	200만 원	400만 원
초과 수익 세율	9.9% 분리과세	9.9% 분리과세
연 납입 한도 (2025년)	4,000만 원	4,000만 원
총 납입 한도	1억 원	1억 원

서민형 ISA를 선택하면 비과세 한도가 높아 더 유리하고, 연말정산 세액공제도 연 400만 원까지 적용됩니다. 서민형 ISA 가입 전 자신의 조건을 확인하세요.
ISA 계좌 이전도 가능해 다른 금융사로 옮길 수 있습니다.

ISA vs 연금저축 비교: ISA는 비과세와 공제 둘 다 챙기고, 수익 실현 시점에 혜택이 집중됩니다.
우선 ISA부터 가입하세요.

동영상으로 설명보기

신청 시 주의사항

ISA 계좌 연말정산 세액공제 받는 팁에서 놓치기 쉬운 점은 만기 후 60일 기한입니다. 60일 초과 시 공제 불가능하니 만기일을 캘린더에 표시하세요.
총 급여액 따라 공제 한도 변동되며, 세무사 상담 추천합니다.
ISA 가입 전 금융사 선택도 중요: 은행은 안정적, 증권사는 수익률 높아요.
이전 시 전액이 아닌 일부도 가능하지만, 최대 한도 3,000만 원 활용하세요.
놓치지 않는 전략은 1년차 최대 이전입니다.

주의할 점: ISA 자체 수익은 비과세 한도 내 제외지만, 공제는 이전 후에만.
연금계좌 전환 시 세제 혜택 확인 필수예요.

Q: ISA 계좌도 이전·변경이 가능한가요?

네, 다른 금융사로 ISA 계좌 이전이 가능합니다.
가입 후에도 유연하게 관리하세요.

Q: ISA 계좌 세액공제는 어떻게 신청하나요?

만기 후 60일 이내 연금계좌로 이전 후, 다음 해 연말정산 때 이전 내역으로 신청합니다.
별도 서류 없이 금융사 내역으로 처리돼요.

Q: 서민형 ISA는 연 400만 원까지 공제 대상인가요?

네, 서민형·농어민형 ISA는 연 400만 원까지 10~13.2% 세액공제 대상입니다.
총 급여액 따라 한도 적용됩니다.

Q: 최대 세액공제 한도는 얼마인가요?

최대 3,000만 원 이전 시 300만 원(10% 기준)입니다.
1년차에 최대한 이전해 환급하세요.

Q: ISA 만기 후 바로 공제 받나요?

아니요, 연금계좌 이전 후 다음 해 연말정산 때 받습니다.
60일 이내 이전이 핵심입니다.